1. [索引号]11R000/ZK-2020-000010
  2. [生成日期] 2020-02-09
  3. [有效性] 有效
  4. [发布日期] 2020-02-26
  5. [发文字号] 怀政办发 〔2020〕 3号
  6. [发文机构] 区政府办公室
  7. [内容概述] 北京市怀柔区人民政府办公室关于印发《怀柔区国有企业违规经营投资责任追究暂行办法》的通知

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塔什干棉农vs波斯波利斯直播 www.hkiwfy.com.cn 北京市怀柔区人民政府办公室关于印发《怀柔区国有企业违规经营投资责任追究暂行办法》的通知

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各镇乡人民政府、街道办事处,区政府各委办局,各区属机构:

  《怀柔区国有企业违规经营投资责任追究暂行办法》已经区政府同意,现印发给你们,请认真贯彻落实。

北京市怀柔区人民政府办公室

2020年2月9日

怀柔区国有企业违规经营投资责任追究

暂行办法

第一章 总则

  第一条  为贯彻落实《中共北京市怀柔区委北京市怀柔区人民政府关于深化区属国资国企改革的实施意见》(京怀发〔2017〕23号),健全国资监管制度体系,进一步加强和规范区属国有企业违规经营投资责任追究工作,根据《国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》(国办发〔2016〕63号)、《北京市人民政府关于对<北京市国有企业违规经营投资责任追究暂行办法>的批复》(京政字〔2017〕12号),参照《中央企业违规经营投资责任追究实施办法(试行)》(国务院国资委令第37号)有关规定,结合区属企业实际,制定本办法。

  第二条  本办法适用于北京市怀柔区人民政府国有资产监督管理委员会(以下简称“区国资委”)代表区政府履行出资人职责的区属国有企业(以下简称“区属企业”)违规经营投资责任追究工作。

  第三条  本办法所称违规经营投资责任追究(以下简称“责任追究”)是指区属企业经营管理有关人员违反规定,未履行或未正确履行职责,在经营投资中造成国有资产损失或其他严重不良后果,经调查核实和责任认定,对相关责任人进行处理的工作。

  前款所称规定,包括国家法律法规、国有资产监管规章制度和企业内部管理规定等。前款所称未履行职责,是指未在规定期限内或正当合理期限内行使职权、承担责任,一般包括不作为、拒绝履行职责、拖延履行职责等;未正确履行职责,是指未按规定以及岗位职责要求,不适当或不完全行使职权、承担责任,一般包括未按程序行使职权、超越职权、滥用职权等。

  第四条  本办法所称违规经营投资资产损失(以下简称“资产损失”)是指企业经营管理有关人员违反规定、未履行或未正确履行职责,造成国家(各级政府)对国有企业各种形式投资和投资所形成的资产价值权益,以及依法认定为国家(各级政府)所有的其他资产价值权益的非正常减少或灭失,或导致企业经济利益无对价流出。资产价值包括使用价值、转让价值和可变现价值等。

  第五条  责任追究工作应当遵循以下原则:

 ?。ㄒ唬┘岢忠婪ㄒ拦嫖试?。以国家法律法规为准绳,按照国有资产监管规章制度和企业内部管理规定等,对违反规定、未履行或未正确履行职责造成国有资产损失或其他严重不良后果的企业经营管理有关人员,严肃追究责任,实行重大决策终身问责。

 ?。ǘ┘岢挚凸酃ㄔ?。贯彻落实“三个区分开来”重要要求,结合区属企业实际情况,调查核实违规行为的事实、性质及其造成的损失和影响,既考虑量的标准也考虑质的不同,认定相关人员责任,?;で羝笠稻芾碛泄厝嗽备墒麓匆档幕?,恰当公正地处理相关责任人。

 ?。ㄈ┘岢址旨斗植阕吩?。区国资委和区属企业原则上按照国有资本出资关系和干部管理权限,界定责任追究工作职责,分级组织开展责任追究工作,分别对企业不同层级经营管理有关人员进行追究处理,形成分级分层、有效衔接、上下贯通的责任追究工作体系。

 ?。ㄋ模┘岢殖椭谓逃椭贫冉ㄉ柘嘟岷?。在对违规经营投资相关责任人严肃问责的同时,加大典型案例总结和通报力度,加强警示教育,发挥震慑作用,推动企业不断完善规章制度,堵塞经营管理漏洞,提高经营管理水平,实现国有资产保值增值。

  第六条  在责任追究工作过程中,发现企业经营管理有关人员违纪或职务违法的问题和线索,应当移送相应的纪检监察机构查处;涉嫌犯罪的,应当移送国家监察机关或司法机关查处。

第二章 责任追究范围

  第七条  区属企业经营管理有关人员违反规定,未履行或未正确履行职责致使发生本办法第八条至第十八条所列情形,造成国有资产损失或其他严重不良后果的,应当追究相应责任。

  第八条  公司管控方面的责任追究情形:

 ?。ㄒ唬┪シ垂娑ǔ绦蚧虺饺ㄏ蘧龆?、批准和组织实施重大经营投资事项,或决定、批准和组织实施的重大经营投资事项违反党和国家方针政策、决策部署以及国家、北京市、怀柔区或企业有关规定。

 ?。ǘ┒怨?、北京市、怀柔区或有关公司管控的规定未执行或执行不力,致使发生重大资产损失对生产经营、财务状况产生重大影响。

 ?。ㄈ┒怨局卮蠓缦找?、内控缺陷等问题失察,或虽发现但未及时报告、处理,造成重大资产损失或其他严重不良后果。

 ?。ㄋ模┧糇悠笠捣⑸卮笪ス嫖ゼ臀シㄎ侍?,造成重大资产损失且对公司生产经营、财务状况产生重大影响,或造成其他严重不良后果。

 ?。ㄎ澹┒怨?、北京市或怀柔区有关监管机构就经营投资有关重大问题提出的整改工作要求,拒绝整改、拖延整改等。

  第九条  风险管理方面的责任追究情形:

 ?。ㄒ唬┪窗垂娑男心诳丶胺缦展芾碇贫冉ㄉ柚霸?,导致内控及风险管理制度缺失,内控流程存在重大缺陷。

 ?。ǘ┠诳丶胺缦展芾碇贫任粗葱谢蛑葱胁涣?,对经营投资重大风险未能及时分析、识别、评估、预警、应对和报告。

 ?。ㄈ┪窗垂娑ǘ云笠倒嬲轮贫?、经济合同和重要决策等进行法律审核。

 ?。ㄋ模┪粗葱泄凶什喙苡泄毓娑?,过度负债导致债务?;?,危及企业持续经营。

 ?。ㄎ澹┒褚馓臃辖鹑谡?。

 ?。┞鞅?、漏报、谎报或迟报重大风险及风险损失事件,指使编制虚假财务报告,企业账实严重不符。

  第十条  购销管理方面的责任追究情形:

 ?。ㄒ唬┪窗垂娑ǘ┝?、履行合同,未履行或未正确履行职责致使合同标的价格明显不公允。

 ?。ǘ┪凑仿男泻贤?,或无正当理由放弃应得合同权益。

 ?。ㄈ┪シ垂娑谷谧市悦骋滓滴窕颉翱兆薄白叩ァ钡刃榧倜骋滓滴?。

 ?。ㄋ模┪シ垂娑ɡ霉亓灰资渌屠?。

 ?。ㄎ澹┪窗垂娑ń姓斜昊蛭粗葱姓斜杲峁?。

 ?。┪シ垂娑ㄌ峁┥尴庞?、资质、担?;蛟じ犊钕?,利用业务预付或物资交易等方式变相融资或投资。

 ?。ㄆ撸┪シ垂娑股唐菲诨?、期权等衍生业务。

 ?。ò耍┪窗垂娑ǘ杂κ湛钕罴笆弊匪骰虿扇∮行ПH胧?。

  第十一条  工程承包建设方面的责任追究情形:

 ?。ㄒ唬┪窗垂娑ǘ院贤甑慕械鞑槁壑せ蚍缦辗治?。

 ?。ǘ┪窗垂娑男芯霾吆蜕笈绦?,或未经授权和超越授权投标。

 ?。ㄈ┪シ垂娑?,无合理商业理由以低于成本的报价中标。

 ?。ㄋ模┪窗垂娑男芯霾吆蜕笈绦?,擅自签订或变更合同。

 ?。ㄎ澹┪窗垂娑ǔ绦蚨院贤级ń醒细裆蟛?,存在重大疏漏。

 ?。┕こ桃约坝牍こ探ㄉ栌泄氐幕跷?、服务未按规定招标或规避招标。

 ?。ㄆ撸┪シ垂娑ㄗ?、分包等。

 ?。ò耍┪シ春贤级ǔ萍?、超进度付款。 

 ?。ň牛┕こ套橹芾砘炻?、工程质量不达标、不能按期交付、工程成本严重超支的。

  第十二条  资金管理方面的责任追究情形:

 ?。ㄒ唬┪シ淳霾吆蜕笈绦蚧虺饺ㄏ蕹锛褪褂米式?。

 ?。ǘ┪シ垂娑ㄒ愿鋈嗣辶舸孀式?、收支结算、开立银行账户等。

 ?。ㄈ┥枇ⅰ靶〗鹂狻?。

 ?。ㄋ模┪シ垂娑?、发行股票或债券、捐赠、担保、委托理财、拆借资金或开立信用证、办理银行票据等。

 ?。ㄎ澹┬榱兄С鎏兹∽式?。

 ?。┪シ垂娑ǔ?、滥发职工薪酬福利。

 ?。ㄆ撸┮虿莆衲诳厝笔Щ蛭窗凑詹莆衲诳刂贫戎葱?,发生资金挪用、侵占、盗取、欺诈等。

  第十三条  转让产权、上市公司股权、资产等方面的责任追究情形:

 ?。ㄒ唬┪窗垂娑男芯霾吆蜕笈绦蚧虺绞谌ǚ段ё?。

 ?。ǘ┎莆裆蠹坪妥什拦牢シ聪喙毓娑?。

 ?。ㄈ┮溆Φ蹦扇肷蠹?、评估范围的资产,组织提供和披露虚假信息,授意、指使中介机构出具虚假财务审计、资产评估鉴证结果及法律意见书等。

 ?。ㄋ模┪窗聪喙毓娑ㄖ葱谢乇苤贫?。

 ?。ㄎ澹┪シ聪喙毓娑ê凸浇灰自?,低价转让企业产权、上市公司股权和资产等。

  第十四条  固定资产投资方面的责任追究情形:

 ?。ㄒ唬┪窗垂娑ń锌尚行匝芯炕蚍缦辗治?。

 ?。ǘ┪窗垂娑ㄉ蟛橄钅扛潘?,严重偏离实际。

 ?。ㄈ┪窗垂娑男芯霾吆蜕笈绦蛏米酝蹲?。

 ?。ㄋ模┕航ㄏ钅课窗垂娑ㄕ斜?,干预、规避或操纵招标。

 ?。ㄎ澹┩獠炕肪澈拖钅勘旧砬榭龇⑸卮蟊浠?,未按规定及时调整投资方案并采取止损措施。

 ?。┥米员涓こ躺杓?、建设内容和追加投资等。

 ?。ㄆ撸┫钅抗芾砘炻?,致使建设严重拖期、成本明显高于同类项目。

  第十五条  投资并购方面的责任追究情形:

 ?。ㄒ唬┪窗垂娑咕≈暗鞑?,或尽职调查未进行风险分析等,存在重大疏漏。

 ?。ǘ┎莆裆蠹?、资产评估或估值违反相关规定。

 ?。ㄈ┩蹲什⒐汗讨惺谝?、指使中介机构或有关单位出具虚假报告。

 ?。ㄋ模┪窗垂娑男芯霾吆蜕笈绦?,决策未充分考虑重大风险因素,未制定风险防范预案。

 ?。ㄎ澹┪シ垂娑ㄒ愿髦中问轿渌献屎献鞣教峁┑孀?,或通过高溢价并购等手段向关联方输送利益。

 ?。┩蹲屎贤?、协议及标的企业公司章程等法律文件中存在有损国有权益的条款,致使对标的企业管理失控。

 ?。ㄆ撸┪シ春贤级ㄌ崆爸Ц恫⒐杭劭?。

 ?。ò耍┩蹲什⒐汉笪窗从泄毓ぷ鞣桨缚拐?,致使对标的企业管理失控。

 ?。ň牛┩蹲什喂珊笪葱惺瓜嘤啥ɡ?,发生重大变化未及时采取止损措施。

 ?。ㄊ┪シ垂娑狗侵饕低蹲驶蚓惩馔蹲实?。

  第十六条  改组改制方面的责任追究情形:

 ?。ㄒ唬┪窗垂娑男芯霾吆蜕笈绦?。

 ?。ǘ┪窗垂娑ㄗ橹骨宀俗?、财务审计和资产评估。

 ?。ㄈ┕室庾?、隐匿国有资产或向中介机构提供虚假信息,授意、指使中介机构出具虚假清产核资、财务审计与资产评估等鉴证结果。

 ?。ㄋ模┙凶什悦飨圆还实图壅酃?、出售或无偿分给其他单位或个人。

 ?。ㄎ澹┰诜⒄够旌纤兄凭?、实施员工持股计划、破产重整或清算等改组改制过程中,违反规定,导致发生变相套取、私分国有资产。

 ?。┪窗垂娑ㄊ杖」凶什眉劭?。

 ?。ㄆ撸└闹坪蟮墓菊鲁痰确晌募写嬖谟兴鸸腥ㄒ娴奶蹩?。

  第十七条  对房屋建筑物、机器设备、运输设备、原材料、在产品、产成品等实物资产管理不当、不善,造成非正?;偎?、报废、丢失、被盗造成损失的,应当追究有关责任人责任。

  第十八条  其他违反规定,未履行或未正确履行职责造成国有资产损失或其他严重不良后果的责任追究情形。

第三章 资产损失认定

  第十九条  对区属企业违规经营投资造成的资产损失,在调查核实的基础上,依据有关规定认定资产损失金额,以及对企业、国家和社会等造成的影响。

  第二十条  资产损失包括直接损失和间接损失。直接损失是与相关人员行为有直接因果关系的损失金额及影响;间接损失是由相关人员行为引发或导致的,除直接损失外、能够确认计量的其他损失金额及影响。

  第二十一条  企业违规经营投资资产损失50万元(含)以下为一般资产损失,50万元以上500万元(含)以下为较大资产损失,500万元以上为重大资产损失。涉及违纪违法和犯罪行为查处的损失标准,遵照相关党内法规和国家法律法规的规定执行。

  第二十二条  对区属企业违规经营投资资产损失金额及影响的认定依据:

 ?。ㄒ唬┧痉ɑ?、行政机关依法出具的与区属企业违规经营投资资产损失有关的书面文件。

 ?。ǘ┚哂邢嘤ψ手实幕峒剖κ挛袼?、税务师事务所、律师

  事务所、资产评估机构、专业技术鉴定机构等中介机构出具的专项审计、评估或鉴证报告。

 ?。ㄈ┢笠的诓可婕拔ス婢蹲侍囟ㄊ孪钭什鹗У幕峒?/p>

  记录、内部证明材料或内部综合研判认定意见书等。

 ?。ㄋ模┛扇隙ㄇ羝笠滴ス婢蹲首什鹗У钠渌ぞ莼?/p>

  证明材料。

  第二十三条  区属企业违规经营投资资产损失应当依据有关会计账簿记录,按照《企业财务通则》《企业会计准则》及企业内部财会制度核算确认的资产分类分项进行认定,确定区属企业违规经营投资资产损失金额。

  未在会计账簿记录或账面价值与公允价值相差较大的资产,

  应当按照市价、重置价值等公允价值认定区属企业违规经营投资

  资产损失金额。

  第二十四条  相关违规经营投资虽尚未形成事实资产损失,但确有证据证明资产损失在可预见未来将发生,且能可靠计量资产损失金额的,经中介机构评估可以认定为或有损失,计入资产损失。

第四章  责任认定

  第二十五条  区属企业经营管理有关人员任职期间违反规定,未履行或未正确履行职责造成国有资产损失或其他严重不良后果的,应当追究其相应责任。违规经营投资责任根据工作职责划分为直接责任、主管责任和领导责任。

 ?。ㄒ唬┲苯釉鹑问侵赶喙厝嗽痹谄涔ぷ髦霸鸱段?,违反规定,未履行或未正确履行职责,对造成的资产损失或其他严重不良后果起决定性直接作用时应当承担的责任。

 ?。ǘ┲鞴茉鹑问侵赶喙厝嗽痹谄渲苯又鞴埽ǚ止埽┕ぷ髦霸鸱段?,违反规定,未履行或未正确履行职责,对造成的资产损失或其他严重不良后果应当承担的责任。

 ?。ㄈ┝斓荚鹑问侵盖羝笠抵饕涸鹑嗽谄涔ぷ髦霸鸱段?,违反规定,未履行或未正确履行职责,对造成的资产损失或其他严重不良后果应当承担的责任。

  第二十六条  企业负责人存在以下情形的,应当承担直接责任:

 ?。ㄒ唬┍救嘶蛴胨斯餐シ垂曳煞ü?、国有资产监管规章制度和企业内部管理规定。

 ?。ǘ┦谝?、指使、强令、纵容、包庇下属人员违反国家法律法规、国有资产监管规章制度和企业内部管理规定。

 ?。ㄈ┪淳娑ǔ绦蚧虺饺ㄏ?,直接决定、批准、组织实施重大经济事项。

 ?。ㄋ模┲鞒窒喙鼗嵋樘致刍蛞云渌绞窖芯渴?,在多数人不同意的情况下,直接决定、批准、组织实施重大经济事项。

 ?。ㄎ澹┙从泄胤煞ü嬷贫扔ψ魑谝辉鹑稳耍ㄗ芨涸穑┑氖孪?、签订的有关目标责任事项或应当履行的其他重要职责,授权(委托)其他领导人员决策且决策不当或决策失误等。

 ?。┢渌Φ背械V苯釉鹑蔚男形?。

  第二十七条  区属企业有关经营决策机构以集体决策形式作出违规经营投资的决策或实施其他违规经营投资的行为,造成资产损失或其他严重不良后果的,应当承担集体责任,有关成员也应当承担相应责任。

  第二十八条  区属企业未建立内控制度或内控制度存在重大缺陷,未建立廉洁风险防控制度或廉洁风险防控制度不落实,造成资产损失或其他严重不良后果的,对企业主要负责人和分管负责人比照领导责任和主管责任进行责任认定。

  第二十九条  区属企业资产损失责任追究中出现责任划分不清或无法清晰责任情形的,视同内控制度存在重大缺陷,企业分管负责人和主要负责人应当分别承担主管责任和领导责任。

  第三十条  区属企业所属子企业违规经营投资致使发生本条第二款、第三款所列情形的,上级企业经营管理有关人员应当承担相应的责任。

  上一级企业有关人员应当承担相应责任的情形包括:

 ?。ㄒ唬┓⑸卮笞什鹗叶云笠瞪?、财务状况产生重大影响的。

 ?。ǘ┒啻畏⑸洗?、重大资产损失,或造成其他严重不良后果的。

  除上一级企业有关人员外,更高层级企业有关人员也应当承担相应责任的情形包括:

 ?。ㄒ唬┓⑸ス嫖ゼ臀シㄎ侍?,造成资产损失金额巨大且危及企业生存发展的。

 ?。ǘ┰谝欢ㄊ逼谀诙嗉宜糇悠笠盗蟹⑸卮笞什鹗?,或造成其他严重不良后果的。

  第三十一条  区属企业违反规定瞒报、漏报或谎报重大资产损失的,对企业主要负责人和分管负责人比照领导责任和主管责任进行责任认定。

  第三十二条  区属企业未按规定和有关工作职责要求组织开展责任追究工作的,对企业负责人及有关人员比照领导责任、主管责任和直接责任进行责任认定。

  第三十三条  对区属企业经营管理有关人员经营投资实行重大决策终身责任追究,已调任其他岗位或退休,仍应承担相应责任,并接受责任追究。

第五章  责任追究处理

  第三十四条  对相关责任人的处理方式包括组织处理、扣减薪酬、禁入限制、纪律处分、移送司法机关等,可以单独使用,也可以合并使用。

 ?。ㄒ唬┳橹?。包括批评教育、责令书面检查、通报批评、诫勉、停职、调离工作岗位、降职、改任非领导职务、责令辞职、免职等。

 ?。ǘ┛奂跣匠???奂鹾妥匪骷ㄐ晷交蛉纹诩だ杖?,终止或收回其他中长期激励收益,取消参加中长期激励资格等。

 ?。ㄈ┙胂拗?。五年直至终身不得担任区属企业董事、监事、高级管理人员。

 ?。ㄋ模┘吐纱Ψ?。由区纪委区监委依法依规办理。

 ?。ㄎ澹┮扑退痉ɑ卮?。依据国家有关法律规定,移送司法机关查处。

  第三十五条  区属企业发生资产损失,经过查证核实和责任认定后,除依据有关规定移送纪检监察机关或司法机关处理外,应当按以下方式处理:

 ?。ㄒ唬┓⑸话阕什鹗У?,对直接责任人和主管责任人给予批评教育、责令书面检查、通报批评、诫勉等处理。同时按照以下标准扣减薪酬:扣减和追索责任认定年度30%—100%的绩效年薪、扣减和追索责任认定年度(含)前三年30%—100%的任期激励收入并延期支付绩效年薪。

  对领导责任人给予批评教育、责令书面检查、通报批评、诫勉等组织处理,同时按照以下标准扣减薪酬:扣减和追索责任认定年度20%—50%的绩效年薪、扣减和追索责任认定年度(含)前三年20%—50%的任期激励收入并延期支付绩效年薪。

 ?。ǘ┓⑸洗笞什鹗У?,对直接责任人和主管责任人给予通报批评、诫勉、停职、调离工作岗位、降职等处理,同时按照以下标准扣减薪酬:扣减和追索责任认定年度50%—100%的绩效年薪、扣减和追索责任认定年度(含)前三年50%—100%的任期激励收入并延期支付绩效年薪。

  对领导责任人给予通报批评、诫勉、停职、调离工作岗位等处理,同时按照以下标准扣减薪酬:扣减和追索责任认定年度30%—70%的绩效年薪、扣减和追索责任认定年度(含)前三年30%—70%的任期激励收入并延期支付绩效年薪。

 ?。ㄈ┓⑸卮笞什鹗У?,对直接责任人和主管责任人给予降职、改任非领导职务、责令辞职、免职和禁入限制等处理,同时按照以下标准扣减薪酬:扣减和追索责任认定年度100%的绩效年薪、扣减和追索责任认定年度(含)前三年100%的任期激励收入并延期支付绩效年薪。

  对领导责任人给予调离工作岗位、降职、改任非领导职务、责令辞职、免职和禁入限制等处理,同时按照以下标准扣减薪酬:扣减和追索责任认定年度70%—100%的绩效年薪、扣减和追索责任认定年度(含)前三年70%—100%的任期激励收入并延期支付绩效年薪。

  第三十六条  区属企业所属子企业发生资产损失,按照本办法应当追究区属企业有关人员责任时,对相关责任人给予通报批评、诫勉、停职、调离工作岗位、降职、改任非领导职务、责令辞职、免职和禁入限制等处理,同时按照以下标准扣减薪酬:扣减和追索责任认定年度30%—100%的绩效年薪、扣减和追索责任认定年度(含)前三年30%—100%的任期激励收入并延期支付绩效年薪。

  第三十七条  对承担集体责任的区属企业有关经营决策机构,给予批评教育、责令书面检查、通报批评等处理;对造成资产损失金额巨大且危及企业生存发展的,或造成其他特别严重不良后果的,按照规定程序予以改组。

  第三十八条  责任认定年度是指责任追究处理年度。有关责任人在责任追究处理年度无任职或任职不满全年的,按照最近一个完整任职年度执行;若无完整任职年度的,参照处理前实际任职月度(不超过12个月)执行。

  第三十九条  对同一事件、同一责任人的薪酬扣减和追索,按照党纪处分、政务处分、责任追究等扣减薪酬处理的最高标准执行,但不合并使用。

  第四十条  相关责任人受到诫勉处理的,6个月内不得提拔、重用;受到调离工作岗位、改任非领导职务处理的,1年内不得提拔;受到降职处理的,2年内不得提拔;受到责令辞职、免职处理的,1年内不安排职务,2年内不得担任高于原任职务层级的职务;同时受到纪律处分的,按照影响期长的规定执行。

  第四十一条  区属企业经营管理有关人员违规经营投资未造成资产损失,但造成其他严重不良后果的,经过查证核实和责任认定后,对相关责任人参照本办法予以处理。

  第四十二条  有下列情形之一的,应当对相关责任人从重或加重处理:

 ?。ㄒ唬┳什鹗捣狈⑸?、金额巨大、后果严重的。

 ?。ǘ┞沤恢?、顶风违规、影响恶劣的。

 ?。ㄈ┣科?、唆使他人违规造成资产损失或其他严重不良后果的。

 ?。ㄋ模┪醇笆辈扇〈胧┗虼胧┎涣Φ贾伦什鹗Щ蚱渌现夭涣己蠊┐蟮?。

 ?。ㄎ澹┞鞅?、漏报或谎报资产损失的。

 ?。┚懿慌浜匣蚋扇?、抵制责任追究工作的。

 ?。ㄆ撸┢渌Φ贝又鼗蚣又卮淼?。

  第四十三条  对区属企业经营管理有关人员在企业改革发展中所出现的失误,不属于有令不行、有禁不止、不当谋利、主观故意、独断专行等的,根据有关规定和程序予以容错。有下列情形之一的,可以对违规经营投资相关责任人从轻或减轻处理:

 ?。ㄒ唬┣榻谇嵛⒌?。

 ?。ǘ┮源俳笠蹈母锓⒄刮榷ɑ蚵男衅笠稻迷鹑?、政治责任、社会责任为目标,且个人没有谋取私利的。

 ?。ㄈ┑澈凸曳秸胝?、党章党规党纪、国家法律法规、地方性法规和规章等没有明确限制或禁止的。

 ?。ㄋ模┐χ猛环⑹录蚪艏鼻榭鱿?,个人或少数人决策,事后及时履行报告程序并得到追认,且不存在故意或重大过失的。

 ?。ㄎ澹┘笆辈扇∮行Т胧┘跎?、挽回资产损失并消除不良影响的。

 ?。┲鞫从匙什鹗榭?,积极配合责任追究工作的,或主动检举其他造成资产损失相关人员,查证属实的。

 ?。ㄆ撸┢渌梢源忧峄蚣跚岽淼?。

  第四十四条  对于违规经营投资有关责任人应当给予批评教育、责令书面检查、通报批评或诫勉处理,但是具有本办法第四十三条规定的情形之一的,可以免除处理。

  第四十五条  对违规经营投资有关责任人减轻或免除处理,须由作出处理决定的上一级企业或区国资委批准。

  第四十六条  相关责任人在责任认定年度已不在本企业领取绩效年薪的,按离职前一年度全部绩效年薪及前三年任期激励收入总和计算,参照本办法有关规定追索扣回其薪酬。

  第四十七条  对违反规定,未履行或未正确履行职责造成国有资产损失或其他严重不良后果的区属企业董事、监事以及其他有关人员,依照国家法律法规、有关规章制度和本办法等对其进行相应处理。

第六章 责任追究工作职责

  第四十八条  区国资委和区属企业原则上按照国有资本出资关系和干部管理权限,组织开展责任追究工作。

  第四十九条  区国资委在责任追究工作中的主要职责:

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 ?。ǘ┳橹骨羝笠捣⑸闹卮笞什鹗Щ虿现夭涣己蠊慕洗笞什鹗?,以及涉及区属企业负责人的责任追究工作。

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 ?。ㄎ澹┒孕枰羝笠嫡牡奈侍?,督促企业落实有关整改工作要求。

 ?。┲傅?、监督和检查区属企业责任追究相关工作。

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  第五十条  区国资委内设专门责任追究机构或指定的责任追究主管部门,受理有关方面按规定程序移交的区属企业及其所属子企业违规经营投资的有关问题和线索,初步核实后进行分类处置,并采取督办、联合核查、专项核查等方式组织开展有关核查工作,认定相关人员责任,研究提出处理的意见建议,督促企业整改落实。

  第五十一条  区属企业在责任追究工作中的主要职责:

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 ?。ǘ┳橹贡炯镀笠捣⑸囊话慊蚪洗笞什鹗?,子企业发生的重大资产损失或产生严重不良后果的较大资产损失,以及涉及子企业负责人的责任追究工作。

 ?。ㄈ┤衔斜匾苯幼橹沟乃糇悠笠翟鹑巫肪抗ぷ?。

 ?。ㄋ模┲傅?、监督和检查所属子企业责任追究相关工作。

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  第五十二条  区属企业应当明确相应的职能部门或机构,负责组织开展责任追究工作,并做好与企业纪检监察机关的协同配合。

  第五十三条  区属企业应当建立责任追究工作报告制度,对较大和重大违规经营投资的问题和线索,及时向区国资委书面报告,并按照有关工作要求定期报送责任追究工作开展情况。

  第五十四条  区属企业未按规定和有关工作职责要求组织开展责任追究工作的,区国资委依据相关规定,对有关区属企业负责人进行责任追究。

  第五十五条  区国资委和区属企业有关人员,对企业违规经营投资等重大违规违纪违法问题,存在应当发现而未发现或发现后敷衍不追、隐匿不报、查处不力等失职渎职行为的,严格依纪依规追究纪律责任;涉嫌犯罪的,移送国家监察机关或司法机关查处。

第七章 责任追究工作程序

  第五十六条  开展区属企业责任追究工作一般应当遵循受理、初步核实、分类处置、核查、处理和整改等程序。

  第五十七条  受理有关方面按规定程序移交的违规经营投资问题和线索,并进行有关证据、材料的收集、整理和分析工作。

  第五十八条  区国资委专门责任追究机构或指定的责任追究主管部门受理下列企业违规经营投资的问题和线索:

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 ?。ǘ┥蠹?、巡视、纪检监察以及其他有关部门移交的。

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  第五十九条  对受理的违规经营投资问题和线索,及相关证据、材料进行必要的初步核实工作。

  第六十条  初步核实的主要工作内容包括:

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  第六十一条  初步核实的工作一般应于30个工作日内完成,根据工作需要可以适当延长。

  第六十二条  根据初步核实情况,对确有违规违纪违法事实的,按照规定的职责权限和程序进行分类处置。

  第六十三条 分类处置的主要工作内容包括:

 ?。ㄒ唬┦粲谇饰鹑巫肪恐霸鸱段У?,由区国资委专门责任追究机构或指定的责任追究主管部门组织实施核查工作。

 ?。ǘ┦粲谇羝笠翟鹑巫肪恐霸鸱段У?,移交和督促相关区属企业进行责任追究。

 ?。ㄈ┥婕扒芨刹康奈ス婢蹲饰侍庀咚?,移送区纪委区监委。

 ?。ㄋ模┦粲谄渌泄夭棵旁鹑巫肪恐霸鸱段У?,移送有关部门。

 ?。ㄎ澹┥嫦游ゼ椭拔裎シㄖ拔穹缸锏奈侍庀咚?,移送区纪委区监委。

 ?。┥嫦臃缸锏奈侍庀咚?,移送司法机关。

  第六十四条  区国资委对违规经营投资事项及时组织开展核查工作,核实责任追究情形,确定资产损失程度,查清资产损失原因,认定相关人员责任等。

  第六十五条  结合区属企业减少或挽回资产损失工作进展情况,可以适时启动责任追究工作。

  第六十六条  核查工作可以采取以下工作措施核查取证:

 ?。ㄒ唬┯氡缓瞬槭孪钣泄氐娜嗽碧富?,形成核查谈话记录,并要求有关人员作出书面说明。

 ?。ǘ┎樵?、复制被核查企业的有关文件、会议纪要(记录)、资料和账簿、原始凭证等相关材料。

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 ?。ㄋ模┪芯哂邢嘤ψ手实淖ㄒ祷苟杂泄匚侍饨猩蠹?、评估或鉴证等。

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  第六十七条  在核查期间,对相关责任人未支付或兑现的绩效年薪、任期激励收入等均应暂停支付或兑现;对有可能影响核查工作顺利开展的相关责任人,可视情况采取停职、调离工作岗位、免职等措施。

  第六十八条  在重大违规经营投资事项核查工作中,对确有工作需要的,负责核查的部门可请纪检监察机关提供必要支持。

  第六十九条  核查工作一般应于6个月内完成,根据工作需要可以适当延长。

  第七十条  核查工作结束后,一般应当听取企业和相关责任人关于核查工作结果的意见,形成资产损失情况核查报告和责任认定报告。

  第七十一条  区国资委根据核查工作结果,按照干部管理权限和相关程序对相关责任人追究处理,形成处理决定,送达有关企业及被处理人,并对有关企业提出整改要求。

  第七十二条  被处理人对处理决定有异议的,可以在处理决定送达之日起20个工作日内,提出书面申诉,并提供相关证明材料。申诉期间不停止原处理决定的执行。

  第七十三条  区国资委或区属企业作出处理决定的,被处理人向作出该处理决定的单位申诉;区属企业所属子企业作出处理决定的,向上一级企业申诉。

  第七十四条  区国资委和企业应当自受理申诉之日起30个工作日内复核,作出维持、撤销或变更原处理决定的复核决定,并以适当形式告知申诉人及其所在企业。

  第七十五条  区属企业应当按照整改要求,认真总结吸取教训,制定和落实整改措施,优化业务流程,完善内控体系,堵塞经营管理漏洞,建立健全防范经营投资风险的长效机制。

  第七十六条  区属企业应在收到处理决定之日起60个工作日内,向区国资委报送整改报告及相关材料。

  第七十七条  区国资委和区属企业应当按照国家有关信息公开规定,逐步向社会公开违规经营投资核查处理情况和有关整改情况等,接受社会监督。

  第七十八条  积极运用信息化手段开展责任追究工作,推进相关数据信息的报送、归集、共享和综合利用,逐步建立违规经营投资损失和责任追究工作信息报送系统、区属企业禁入限制人员信息查询系统等,加大信息化手段在发现问题线索、专项核查、责任追究等方面的运用力度。

第八章 附则

  第七十九条  区属企业应根据本办法,结合本企业实际情况,细化责任追究的范围、资产损失程度划分标准等,研究制定本企业及所属各级子企业责任追究相关制度规定,并报区国资委备案。    

  第八十条  区属国有参股企业责任追究工作,可参照本办法向国有参股企业股东会提请开展责任追究工作。

  第八十一条  对发生生产安全、环境污染责任事故和不稳定事件的,按照国家有关规定另行处理。

  第八十二条  本区区级党政机关及人民团体所属的国有企业责任追究工作,由其监管部门参照本办法制定具体管理办法,并加强监督指导。

  第八十三条  区属集体企业参照本办法执行。

  第八十四条  本办法由区国资委负责解释,自印发之日起施行。我区现行企业责任追究的有关规定,凡与本办法不一致的,按本办法执行。


责任编辑:王文文